Curso gratis Máster en Fiscalidad y Tributación

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OBJETIVOS DEL CURSO GRATIS MÁSTER EN FISCALIDAD Y TRIBUTACIÓN

Con el presente Master en Tributación se pretende aportar los conocimientos necesarios para la asistencia en la gestión de los procedimientos tributarios, profundizando en aspecto de la obtención de información tributaria del contribuyente, la atención al contribuyente en la gestión tributaria, la gestión censal, notificación de actos y emisión de documentos de gestión tributaria, el procedimiento de gestión de tributos, recaudación en inspección de tributo y el procedimiento sancionador y de revisión. Además con el Master podrá conocer los aspectos fundamentales sobre fiscalidad.

CONTENIDO DEL CURSO GRATIS MÁSTER EN FISCALIDAD Y TRIBUTACIÓN

MÓDULO 1. Experto en Obtención de Información de Relevancia Tributaria del Contribuyente

UNIDAD DIDÁCTICA 1. La Información de Relevancia Tributaria

1. Técnicas para identificar documentos con impacto tributario de los contribuyentes
2. Instrumentos y métodos de observación
3. Información proveniente de instituciones bancarias
4. Procedimientos de constatación de hechos e informes

UNIDAD DIDÁCTICA 2. Búsqueda y Obtención de Información en Bases de Datos de la Administración Tributaria y Otros Organismos

1. Bases de datos específicas de la Administración Tributaria con contenido tributario
2. Bases de datos externas relacionadas con la Seguridad Social u otros organismos
3. Operaciones básicas en tablas de datos
4. Cómo realizar búsquedas en bases de datos tributarias
5. Estrategias para optimizar la obtención y recuperación de información en bases de datos tributarias
6. Lenguajes de consulta y búsqueda
7. Herramientas y recursos de búsqueda avanzada
8. Presentación y organización de la información extraída
9. Elaboración de informes sobre las acciones de obtención de información
10. Técnicas para garantizar la protección de datos y la confidencialidad en bases de datos tributarias
11. Información de relevancia tributaria en organismos públicos y registros oficiales

UNIDAD DIDÁCTICA 3. Obtención de Información de los Obligados Tributarios de Forma Directa

1. Estrategias para recopilar información relevante tributariamente
2. La entrevista con impacto tributario
3. Comunicación formal previa a las visitas
4. Protocolos de actuación durante la visita
5. Procedimientos en el transcurso de la visita
6. Análisis del entorno y escenario de observación
7. Derechos y obligaciones de las partes involucradas
8. Cómo resolver problemas en el lugar de la visita

UNIDAD DIDÁCTICA 4. Protección de Datos de Relevancia Tributaria de los Contribuyentes

1. Marco normativo sobre Protección de Datos Personales
2. Deber de secreto y confidencialidad
3. Datos personales y su gestión
4. Ficheros con datos personales
5. Derecho de acceso a la información
6. Medidas de seguridad para proteger los datos
7. Gestión y respuesta ante incidencias
8. Técnicas de protección en la obtención y gestión de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales

MÓDULO 2. Experto en Gestión Administrativa de los Procedimientos de Aplicación de los Tributos

UNIDAD FORMATIVA 1. Experto en Procedimientos de Gestión Tributaria

UNIDAD DIDÁCTICA 1. Gestión Administrativa y Archivo de Expedientes y Documentación Tributaria

1. Cómo generar expedientes y carpetas fiscales
2. Organización y archivo de expedientes tributarios
3. Técnicas para acceder a la información almacenada
4. Discreciones y confidencialidad en la gestión y archivo de expedientes

UNIDAD DIDÁCTICA 2. Normas Comunes sobre Actuaciones y Procedimientos Tributarios

1. Estructura y organización de las administraciones tributarias
2. Funcionamiento de la Agencia Tributaria Estatal
3. Gestión y tramitación tributaria
4. Fases de los procedimientos tributarios
5. Domicilio fiscal y su importancia
6. Liquidaciones realizadas por la Administración
7. Obligación de resolver en los procedimientos
8. Prueba y justificación en los procedimientos
9. Denuncias públicas y su trámite
10. Prescripción y sus efectos

UNIDAD DIDÁCTICA 3. Actuaciones y Procedimientos en la Gestión Tributaria

1. Organización del Departamento de Gestión Tributaria
2. Procedimientos en la gestión tributaria
3. Elaboración de informes sobre discrepancias en cantidades
4. Control del cumplimiento de obligaciones periódicas (IVA, IRPF, otros)
5. Programas de gestión y asistencia al contribuyente

UNIDAD FORMATIVA 2. Experto en Procedimientos de Recaudación e Inspección Tributaria

UNIDAD DIDÁCTICA 1. Procedimiento de Inspección

1. Funciones y objetivos de la inspección tributaria
2. Organización del departamento de inspección financiera y tributaria
3. Acciones y procedimientos ejecutados en la inspección
4. Proceso y fases del procedimiento inspector
5. Inicio, desarrollo y finalización de la inspección
6. Técnicas para gestionar y utilizar la documentación
7. Medidas cautelares y su aplicación
8. Documentos y actas generadas en inspección

UNIDAD DIDÁCTICA 2. Procedimiento de Recaudación

1. Concepto y etapas del proceso de recaudación
2. Normativa aplicable a la recaudación tributaria
3. Obligados tributarios y sus responsabilidades
4. Obligaciones tributarias a cumplir
5. Mecanismos para la extinción de deudas tributarias
6. Garantías en la gestión de deudas
7. Procedimientos en periodo voluntario y ejecutivo

UNIDAD DIDÁCTICA 3. Procedimiento Administrativo de Apremio

1. Inicio y desarrollo del procedimiento de ejecución forzosa
2. Embargo de bienes y derechos del deudor
3. Bienes embargables y su valoración
4. Depósito y venta de bienes embargados
5. Valoración y enajenación de los bienes
6. Formas y modalidades de enajenación
7. Adjudicación de bienes a la Hacienda Pública
8. Terceros y derechos de terceros
9. Acciones civiles y penales en gestión recaudatoria

MÓDULO 3. Experto en Gestión Administrativa en Procedimientos Sancionadores y de Revisión

UNIDAD DIDÁCTICA 1. Actuaciones Administrativas en Procedimientos Sancionadores y en la Imposición de Recargos por Declaración Extemporánea

1. Procedimiento sancionador: fases y etapas
2. Infracciones y sanciones en materia tributaria
3. Elaboración y tramitación del expediente sancionador
4. Finalización y resolución del proceso
5. Recursos y reclamaciones contra sanciones
6. Procedimiento para recargos por declaraciones fuera de plazo
7. Consecuencias de la declaración extemporánea
8. Delitos fiscales y su gestión
9. Procedimientos inspector y sancionador en delitos contra la Hacienda Pública

UNIDAD DIDÁCTICA 2. Procedimientos de Revisión y Recursos en Materia Tributaria

1. Proceso de revisión administrativa
2. Recursos administrativos y su tramitación
3. Partes interesadas en los procedimientos
4. Recurso de reposición y reclamación económico-administrativa
5. Procedimientos en primera y única instancia
6. Procedimientos abreviados ante órganos unipersonales
7. Procedimientos especiales de revisión
8. Revisión y rectificación de errores
9. Devolución de ingresos indebidos

MÓDULO 4. Fiscalidad y Tributación

UNIDAD DIDÁCTICA 1. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF)

1. Naturaleza, objetivo y ámbito del IRPF
2. Sujetos contribuyentes
3. Hecho imponible: delimitación y exenciones
4. Periodo impositivo y momento del devengo
5. Obligados a presentar declaración y excepciones

UNIDAD DIDÁCTICA 2. Rendimientos del IRPF

1. Rendimientos del trabajo y en especie
2. Rendimientos del capital inmobiliario y mobiliario
3. Rendimientos de actividades económicas
4. Cálculo y determinación del rendimiento neto
5. Régimen de estimación directa y objetiva
6. Régimen especial para actividades agrícolas, ganaderas y forestales
7. Ganancias y pérdidas patrimoniales

UNIDAD DIDÁCTICA 3. Base Líquida y Base Imponible

1. Partes de la base imponible
2. Cálculo de la base liquidable general y del ahorro

UNIDAD DIDÁCTICA 4. Cuotas Íntegros

1. Cómo calcular las cuotas tributarias
2. Aplicación de mínimos personales y familiares
3. Gravamen de la base liquidable general y del ahorro, con sus componentes
4. Consideraciones para contribuyentes en el extranjero
5. Particularidades en la determinación de cuotas estatales y autonómicas
6. Especialidades en cuotas y deducciones, incluyendo alimentos y rentas exentas

UNIDAD DIDÁCTICA 5. Cuota Líquida, Autoliquidación, Cuota Diferencial y Resultado de la Declaración

1. Incrementos y reducciones en las cuotas
2. Deducciones por doble imposición internacional y otros conceptos
3. Cuota resultante tras la autoliquidación y cálculo del resultado final
4. Regularizaciones y autoliquidaciones complementarias
5. Correcciones por errores u omisiones

UNIDAD DIDÁCTICA 6. Impuesto sobre Sociedades (IS)

1. Introducción y normativa del impuesto
2. Hecho imponible y contribuyentes
3. Determinación de la base imponible, incluyendo amortizaciones y pérdidas
4. Tipos impositivos y cuotas
5. Bonificaciones y deducciones aplicables
6. Régimen fiscal en fusiones, escisiones y otros contratos
7. Gestión y obligaciones formales

UNIDAD DIDÁCTICA 7. Impuesto sobre Sociedades II

1. Régimen especial para pequeñas y medianas empresas
2. Normas específicas para fusiones, escisiones y otras operaciones societarias
3. Gestión del impuesto y obligaciones contables
4. Declaraciones, autoliquidaciones y pagos

UNIDAD DIDÁCTICA 8. Impuestos Locales

1. Competencias y organización de las Haciendas Locales
2. Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE): exenciones, sujetos y cuotas
3. Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI): hechos imponibles, exenciones y gestión
4. Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM): características y gestión
5. Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos Urbanos (IIVTNU): base, sujetos y gestión
6. Otros impuestos locales: construcciones, instalaciones y obras