Curso gratis de Agente Tributario

Curso Gratis Online para Trabajadores y Empresas

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Nuestros cursos gratis están disponibles en modalidad online o a distancia, consúltanos para informarse de la modalidad del curso gratis para trabajadores de su interés.

OBJETIVOS DEL CURSO GRATIS DE AGENTE TRIBUTARIO

El agente tributario es el profesional encargado de poner en marcha los procedimientos de comprobación o prueba de aquellos hechos o circunstancias que puedan presentar cierta transcendencia a nivel tributario, siempre bajo la supervisión de superiores jerárquicos en el ámbito de la Administración de Hacienda. A través de este curso agente tributario se ofrece al alumnado la formación adecuada para aprender a poner en marcha todos estos procedimientos de forma profesional, siguiendo las pautas y los trámites establecidos por la normativa actual.

CONTENIDO DEL CURSO GRATIS DE AGENTE TRIBUTARIO

Módulo 1. Obtención de Información de Relevancia Tributaria del Contribuyente

Unidad Didáctica 1. La Información de Relevancia Tributaria

1. Cómo identificar documentos con impacto tributario relacionados con los contribuyentes
2. Herramientas y técnicas de observación
3. Recopilación de información proveniente de instituciones bancarias
4. Procedimientos para constatar hechos y elaborar informes

Unidad Didáctica 2. Búsqueda y Obtención de Información en Bases de Datos de la Administración Tributaria y Otros Organismos

1. Bases de datos específicas de la Administración Tributaria y su contenido
2. Bases de datos externas relacionadas, como Seguridad Social u otros registros oficiales
3. Operaciones básicas con tablas en bases de datos
4. Realización de búsquedas efectivas en bases de datos tributarias
5. Mejoras en la eficiencia para obtener y recuperar información en bases de datos tributarias
6. Lenguajes y técnicas de consulta
7. Herramientas para realizar búsquedas y filtrar información
8. Presentación clara y comprensible de la información obtenida
9. Creación de informes sobre las acciones de obtención de información
10. Medidas para proteger datos y garantizar la confidencialidad en bases de datos tributarias
11. Acceso a información de impacto tributario en organismos públicos y registros oficiales

Unidad Didáctica 3. Obtención de Información Directa de los Obligados Tributarios

1. Procedimientos para recopilar información relevante para fines tributarios
2. Cómo realizar entrevistas con impacto tributario
3. Comunicación formal previa a las visitas de inspección o control
4. Protocolos de actuación durante las visitas
5. Escenarios y ámbitos de observación durante la visita
6. Derechos y obligaciones de todas las partes implicadas
7. Solución de problemas en el lugar de la visita

Unidad Didáctica 4. Protección de Datos de Relevancia Tributaria de los Contribuyentes

1. Normativa vigente sobre protección de datos personales
2. Deber de confidencialidad y secreto profesional
3. Gestión de datos personales
4. Ficheros que contienen datos de carácter personal
5. Derecho de acceso y ejercicio por parte del contribuyente
6. Medidas de seguridad para proteger la información
7. Procedimientos ante incidencias relacionadas con datos
8. Técnicas para garantizar la confidencialidad en la obtención y manejo de datos de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales

Módulo 2. Procedimiento de Gestión de los Tributos

Unidad Didáctica 1. Gestión Administrativa y Archivo de Expedientes y Documentación Tributaria

1. Creación y organización de expedientes y carpetas fiscales
2. Procedimientos para archivar expedientes tributarios
3. Técnicas para acceder a la información almacenada
4. Buenas prácticas para gestionar y gestionar con discreción los expedientes y archivos tributarios

Unidad Didáctica 2. Normas Generales sobre Actuaciones y Procedimientos Tributarios

1. Estructura y organización de las administraciones tributarias
2. Funciones de la Agencia Estatal de Administración Tributaria
3. Gestión y tramitación tributaria
4. Fases principales en los procedimientos tributarios
5. Importancia del domicilio fiscal
6. Procedimientos de liquidación tributaria practicados por la Administración
7. Obligación de resolver en los procedimientos
8. Papel y uso de la prueba en procesos tributarios
9. Procedimiento de denuncia pública
10. Concepto y efectos de la prescripción

Unidad Didáctica 3. Actuaciones y Procedimientos en la Gestión Tributaria

1. Organización del Departamento de Gestión Tributaria
2. Procedimientos habituales en la gestión tributaria
3. Elaboración de fichas para discrepancias en cantidades
4. Control del cumplimiento de obligaciones periódicas como IVA, IRPF y otros impuestos
5. Programas de gestión tributaria y asistencia al contribuyente

Módulo 3. Procedimiento de Recaudación e Inspección Tributaria

Unidad Didáctica 1. Procedimiento de Inspección

1. Concepto y finalidad de la inspección tributaria
2. Organización del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria
3. Principales actuaciones realizadas por la inspección
4. Etapas del procedimiento inspector
5. Inicio y desarrollo del proceso de inspección
6. Cierre y conclusión del procedimiento de inspección
7. Uso y acceso a documentación durante la inspección
8. Medidas cautelares y su aplicación
9. Documentos y actas emitidos por la Inspección
10. Redacción y contenido de las actas de inspección

Unidad Didáctica 2. Procedimiento de Recaudación

1. Fundamentos y objetivos de la recaudación tributaria
2. Normativa aplicable al proceso de recaudación
3. Obligados tributarios y su responsabilidad
4. Obligaciones fiscales y su cumplimiento
5. Formas de extinguir deudas tributarias
6. Garantías disponibles para asegurar el pago
7. Procedimientos de recaudación en periodo voluntario
8. Procedimientos en periodo ejecutivo para el cobro forzoso

Unidad Didáctica 3. Procedimiento Administrativo de Apremio

1. Inicio y desarrollo del proceso de apremio
2. Embargo de bienes y derechos del deudor tributario
3. Listado de bienes embargables
4. Procedimientos para depositar y enajenar bienes embargados
5. Valoración de bienes para el proceso de ejecución
6. Modos de enajenación de bienes embargados
7. Adjudicación de bienes a la Hacienda Pública
8. Procedimientos de terceros y su participación
9. Acciones civiles y penales relacionadas con la gestión recaudatoria

MATERIAL INCLUIDO EN LA MODALIDAD A DISTANCIA

• Manual teórico: Procedimiento de Gestión de los Tributos
• Manual teórico: Procedimiento de Recaudación e Inspección de los Tributos
• Manual teórico: Obtención de Información de Trascendencia Tributaria del Contribuyente
• Cuaderno de ejercicios: Obtención de Información de Trascendencia Tributaria del Contribuyente
• Cuaderno de ejercicios: Procedimiento de Gestión de los Tributos
• Cuaderno de ejercicios: Procedimiento de Recaudación e Inspección de los Tributos